FAQ: perguntas frequentes sobre o grupo Settee no Telegram
O FAQ a seguir contém muitas das perguntas que têm sido respondidas regularmente no grupo da Settee no Telegram, que agora tem quase 600 membros.
No caso dos artigos do blog vinculados, você deve prestar atenção à data de publicação, pois nem sempre todas as informações estão 100% atualizadas.
O que significa centro de interesses vitais e residência habitual?
Quanto tempo posso permanecer em meu antigo país de residência e não ficar sujeito a impostos? Mesmo apesar da saída definitiva, a responsabilidade tributária ilimitada ainda pode existir se o centro de vida/residência habitual no país de origem não for evitado.
O que estes termos significam na prática tem sido decidido principalmente pelos tribunais dos países.
As seguintes características geralmente levam à existência contínua de responsabilidade fiscal ilimitada:
- Mais de 183 pernoites no país
- Cônjuge e/ou filhos que residem no país (com exceções)
- Aluguel atual ou propriedade de um apartamento que não tenha sido (sub)alugado (idealmente pelo menos 6 meses).
Estes limites de tempo se aplicam para todos os anos. A duração exata da estadia geralmente não é realmente verificável, mas em caso de dúvida, você é obrigado a provar sua estadia no exterior a cada dia.
Extratos de cartão de crédito/transações de conta, carimbos de passaporte, contas de voo e de hotel, etc., que podem ser facilmente salvos online, são adequadas para este fim.
Mais informações podem ser encontradas no nosso artigo sobre o centro de interesses vitais.
Eu ainda possuo imóveis ou alugo um apartamento do qual não quero abrir mão. O que isso significa para mim em termos de impostos?
Em princípio, os imóveis e apartamentos alugados podem ser mantidos. Entretanto, em qualquer caso, um contrato de aluguel ou sublocação deve estar em vigor (idealmente por pelo menos 6 meses), caso contrário, pode se permanecer sujeito à responsabilidade tributária ilimitada no país de residência anterior.
A renda do aluguel está sujeita a uma obrigação fiscal limitada. Isto significa que somente a renda de aluguel é tributada à taxa de imposto de renda aplicável.
O que acontece se eu quiser retornar ao meu antigo país de residência depois de alguns anos?
O que acontece neste caso varia muito de pessoa para pessoa; você pode ter sorte ou azar. Se valer a pena o esforço, o fisco provavelmente assumirá que nunca houve uma intenção genuína de emigrar e exigirá tributação retroativa por todo o período.
Quanto mais tempo você tiver ficado no exterior, menos provável é que isso aconteça. Geralmente, os problemas só surgem ao retornar dentro dos primeiros anos.
Se você estiver preocupado com isso:
- É melhor se registrar primeiro em um país acessível primeiro e depois retornar ao seu antigo país de residência em uma data posterior.
- Não deve haver mais problemas, no máximo, quando as contas de consumo e a declaração de impostos deste país intermediário estiverem disponíveis.
Enquanto isso, é claro, você ainda pode passar muito tempo em seu país de origem.
Mesmo que você não queira ter uma residência permanente, é aconselhável, por muitas razões, assumir uma residência (pró-forma) (por exemplo, Geórgia, Panamá, Paraguai, Chipre ou Emirados Árabes Unidos).
Aqui não é preciso residir permanentemente, mas é possível cumprir os regulamentos internacionais de conformidade (por exemplo, para contas bancárias) por meio de prova de consumo e número de impostos ou possivelmente obter declarações de impostos (zeradas) para poder apresentar algo no caso de qualquer solicitação.
Há também vantagens em termos de isenção de IVA, impostos retidos na fonte, etc. Mais informações podem ser encontradas neste artigo do blog.
O que devo fazer antes de realizar minha saída definitiva?
É aconselhável:
- solicitar ou renovar todos os documentos e seguros que você deseja ter consigo, especialmente passaporte, carteira de motorista, carteira de motorista internacional, certidão de nascimento, comprovante de vacinação, seguro de saúde internacional e seguro de responsabilidade civil mundial.
- Em alguns países, certas vacinas são obrigatórias. Se você ainda quiser receber correspondência, pode usar um serviço de correio como Caya ou Dropscan.
- Alternativamente, antes da saída definitiva, você pode definir um local para onde o correio será recebido a longo prazo, por exemplo, com a família/amigos.
Também é aconselhável abrir múltiplas contas bancárias, fintech e corretoras tradicionais e de criptomoedas.
Uma pequena seleção de possibilidades como alimento para o pensamento:
- Wise,
- Revolut,
- PayPal,
- Kraken,
- Binance,
- Degiro,
- Lynx,
- Interactive Brokers,
- Exante.
Se você viaja muito, você nunca deve ter menos de 3 cartões de crédito. Alguns provedores encerram a conta assim que a residência não se encontra mais no seu país.
Quanto mais alternativas você tiver para este caso, melhor. Ao viajar, é então possível obter contas internacionais em muitos lugares como substituto.
Como renovar meu passaporte se eu não tenho um endereço permanente?
Neste caso, cada autoridade de passaporte (polícia federal, embaixadas, consulados).
A maneira mais fácil e rápida é geralmente nos consulados honorários, que são dirigidos por empresários mais flexíveis.
Também é possível ter dois ou mais passaportes. Isto deve ser justificado em uma carta. O argumento das nomeações comerciais funciona melhor em países com vistos obrigatórios, como a Rússia e a China.
Você precisa do segundo passaporte para poder continuar viajando a trabalho enquanto o passaporte estiver na embaixada relevante.
O argumento Israel/Árabes deve ser evitado, pois Israel não carimba mais passaportes.
O que é uma conta de serviços públicos / comprovante de residência e onde posso obtê-la?
Devido aos regulamentos internacionais de conformidade, ao abrir contas bancárias, depósitos de ações, etc., geralmente é necessário uma conta de consumo / comprovante de residência, além de um documento de identificação.
Geralmente são contas de internet, luz, água ou similares. As contas que não indicam uma residência permanente (por exemplo, telefone celular) geralmente não são suficientes, com exceção em certos casos para extratos bancários de uma conta bancária existente.
Estas informações são utilizadas principalmente para determinar o país receptor para o intercâmbio internacional de informações.
Mais informações podem ser encontradas neste artigo do blog.
Como funciona a tributação no ano da minha saída definitiva?
A responsabilidade tributária ilimitada só se aplica até a data da saída definitiva. Na declaração de saída definitiva do Brasil, é declarada a renda mundial total até a data de saída.
Além disso, é possível solicitar uma certidão negativa de impostos, que é necessária para a imigração para alguns países.
Que sistemas fiscais existem e quais são as diferenças?
Existem 23 países em todo o mundo que não cobram nenhum imposto de renda (para pessoas físicas).
Todos os países europeus e a maioria dos outros países seguem basicamente o imposto de residência, ou seja, qualquer pessoa com residência ou residência habitual / centro de vida no respectivo país tem responsabilidade tributária ilimitada lá.
A tributação por cidadania, independentemente da residência, só existe nos EUA e na Eritréia. A Hungria também tenta isso se não houver uma segunda cidadania ou residência em um país com DTT.
Outro sistema de tributação seguido por mais de 40 nações é a tributação territorial. Nesses países, somente a renda doméstica tem que ser tributada; a renda obtida no exterior é isenta de impostos. O que conta como renda nacional ou estrangeira varia de país para país.
O sistema non-dom é uma forma histórica especial que se originou na Grã-Bretanha e ainda está difundido no antigo império, mas foi em sua maioria severamente restringido.
Originalmente, apenas a parte da renda estrangeira que era importada para o país para despesas de subsistência era tributada, o restante era livre de impostos.
Atualmente, Chipre oferece de longe o sistema non-dom mais interessante.
Mais informações podem ser encontradas neste artigo do blog.
O que são as regras do CFC? O que significa substância econômica e gestão eficaz? Será que me dá vantagens se eu criar uma empresa no exterior, mas continuar a viver no meu país?
Todo país europeu segue as regras de CFC para evitar o uso de empresas de caixas de correio.
Isto significa que, por exemplo, uma OÜ estoniana é tributada exatamente da mesma forma que uma GmbH alemã se o diretor administrativo for residente ou habitualmente residente na Alemanha e não houver substância suficiente na Estônia.
Apenas o local de residência da gerência é relevante, não dos acionistas. Substância aqui geralmente significa um escritório devidamente mobiliado e funcionários permanentes.
Por exemplo:
- alguém que vive na Alemanha perto da fronteira poderia criar uma empresa na Polônia, na República Tcheca ou na Holanda, abrir um escritório do outro lado da fronteira, contratar funcionários e se deslocar regularmente (pelo menos duas vezes por semana) para lá.
- Isto preencheria os critérios de substância e, portanto, os lucros da empresa seriam tributados de acordo com as alíquotas mais baixas do imposto lá em comparação com a Alemanha.
- Isto não tem influência sobre o imposto de renda a nível pessoal, apenas sobre o imposto de renda corporativo da empresa.
Também é relevante se existe o país alvo está dentro de um contexto da UE ou possui um acordo de não-bitributação.
Se não houver acordo de não-bitributação, qualquer trabalho na empresa praticamente leva a um estabelecimento permanente no país de residência.
No caso de empresas que não estão em países com acordo de não-bitributação, portanto, só deve haver uma participação pura e sem envolvimento.
Se tal configuração vale a pena deve ser calculada caso a caso; geralmente pode fazer sentido a partir de um lucro pré-impostos de cerca de 50.000 euros por ano.
Sem substância, com uma empresa estrangeira só se desfruta das vantagens previstas no direito empresarial (por exemplo, capital social mais baixo ou melhor regulamentação), sem vantagens fiscais.
Além disso, neste caso, as declarações fiscais e a contabilidade devem ser preparadas para dois países, levando em conta o tratado de dupla tributação.
Mais informações podem ser encontradas neste artigo do blog.
Tenho clientes comerciais que precisam de uma fatura devidamente reconhecida a fim de poder deduzi-la como despesas. A que devo prestar atenção? Onde devo montar meu negócio?
Em geral, este é outro problema que só existe na Europa Central. Em outras partes do mundo, a (suposta) reputação de um país do qual uma empresa emite faturas é em grande parte irrelevante.
Em particular, o reconhecimento de faturas de países da UE (por exemplo, Estônia, Chipre) ou de países não suspeitos (supostamente) com impostos elevados (por exemplo, EUA, Canadá) funciona sem problemas.
Em geral, porém, o reconhecimento de faturas também é possível de países "suspeitos", como o Panamá ou os Emirados Árabes Unidos, desde que a substância correspondente possa ser claramente comprovada localmente e seja uma empresa transparente e publicamente visível.
Depende mais da plausibilidade de uma fatura, especialmente se há evidência de transferência de lucros ilegal.
Mais informações podem ser encontradas neste artigo do blog.
Posso abrir minha empresa estrangeira antes de deixar o país?
Sim, e você pode notificar devidamente o estabelecimento da empresa, mas ainda não iniciar nenhuma atividade comercial com a empresa e dessa forma não ter nenhuma tributação adicional.
Isto pode facilitar a instalação da empresa devido à conta de consumo muitas vezes ainda existente, etc.
A possível troca de informações com o país de origem não é um problema aqui, pelo menos não aciona nenhuma outra obrigação fiscal se a empresa não tem movimento.
Que taxa de IVA eu tenho que cobrar dos meus clientes em outro país?
O IVA, especialmente na UE, é um monstro burocrático que não pode ser discutido em detalhes aqui.
Em princípio, no entanto, aplica-se o seguinte: Para clientes particulares, o IVA deve ser pago no país do cliente (com exceções devido aos limites de entrega / VAT-Moss).
Para aqueles com uma empresa fora da UE, no entanto, isto já é impossível simplesmente devido à falta de números de IVA.
Como os clientes particulares não podem deduzir despesas de qualquer forma e, portanto:
- Não precisam de uma fatura adequada, na prática ela é completamente ignorada desde que a venda seja feita diretamente e não através de plataformas como a Amazon, Ebay ou Digistore.
- Para quem tem como clientes empresas, uma empresa não pertencente à UE não tem que pagar o IVA, a fatura pode ser emitida líquida.
- Se você tem uma empresa na UE, você usa o chamado procedimento de cobrança reversa para clientes empresariais em outros países da UE e de fora da UE.
Neste caso, não é o prestador do serviço, mas o destinatário do serviço que é obrigado a pagar o IVA. Neste caso, você pode escrever a nota: Responsabilidade fiscal do destinatário do serviço na fatura e mostrar um item de 0% de IVA.
Você não é obrigado a fazer isso, mas isso o salva de possíveis questionamentos.
Mais informações podem ser encontradas neste artigo aqui e aqui.
Quanto custa viver sem uma residência fixa? Quanto dinheiro eu tenho que ter para poder arcar com isso?
Quanto dinheiro alguém precisa por mês para seu sustento varia muito, é claro, e qualquer número é concebível aqui.
Para aqueles que ainda são jovens e não têm renda estabelecida, a geoarbitragem é um princípio importante.
Isto significa ganhar seu dinheiro em países financeiramente fortes, mas viver em países baratos.
Em grandes partes da América Central e do Sul e do Sudeste Asiático, você pode viver facilmente com 600 euros por mês, o que é fácil de ganhar em oportunidades de freelancer ou de empreendedorismo no mercado europeu.
Se você está se esforçando, mas tem pelo menos 4000 euros de poupança, deveria simplesmente se atrever a emigrar.
Esta soma lhe dá uma almofada de vários meses em países baratos para obter uma renda muito abaixo dos padrões salariais mínimos europeus, mas que já te permite continuar sua vida nômade.
Assim que os custos de vida mensais forem cobertos, todo o resto pode ser construído a partir disso.
Para estimar o nível de preços em diferentes países, geralmente ajuda a olhar para o nível do salário-mínimo e do PIB per capita. Existem também extensas bases de dados, como numbeo.com.
Mais informações podem ser encontradas neste artigo do blog.
Qual seguro de saúde é recomendado? Qual é a diferença entre seguro saúde internacional e seguro de viagem?
A menos que se tenha residência permanente em algum país, é possível permanecer totalmente sem seguro de saúde.
As apólices de seguro de saúde privado internacional são válidas por um período de tempo ilimitado e não podem ser rescindidas unilateralmente pela seguradora.
Geralmente há restrições para países que são particularmente caros do ponto de vista médico (especialmente os EUA), mas de outra forma, dependendo da tarifa, cobrem visitas a médicos ou estadias hospitalares em todos os países.
Já os seguros de saúde de viagem internacionais são válidos por um máximo de 5 anos e destinam-se apenas como cobertura temporária, assumindo que o seguro de saúde normal continue a existir no país de residência.
As companhias de seguros costumam ajustar os valores de acordo com o risco etário. Por exemplo:
- Se você tem menos de 35 anos, você paga menos de 100 euros por mês pela cobertura básica com franquia, e os prêmios sobem para cerca de 400 euros por mês até a idade de 65 anos.
- Depois disso, torna-se rapidamente caro, 800 a 1500 euros por mês são bastante normais para aqueles com mais de 70 anos de idade.
- Se você escolher uma tarifa mais barata ou não quiser ter seguro saúde, você também pode poupar as contribuições economizadas como uma espécie de conta pessoal de saúde que pode ser acessada em uma emergência.
O seguro saúde internacional da Foyer Global Health é particularmente recomendável.
O país de destino ali especificado determina o valor das tarifas mensais, mas isso não significa que você tenha que ficar lá por mais tempo.
O fornecedor mais conhecido é a Cigna. Um seguro de saúde privado alemão válido globalmente com tarifas suaves que não aumentam acentuadamente com a idade é oferecido, por exemplo, pela HanseMerkur, Barmenia, Signal Iduna ou outros fornecedores.
Em casos individuais, é importante perguntar se o seguro também é possível sem uma residência alemã.
SafetyWing, que também é conhecido, não é adequado como o único seguro de saúde de longo prazo, pois não cobre todas as doenças realmente caras (câncer, etc.).
E claro, a rede da Settee também tem um próprio acordo quadro com uma das maiores seguradoras internacionais, que você pode conferir aqui.
Mais informações podem ser encontradas neste artigo do blog.
Que outros seguros são recomendados? O que devo procurar em uma apólice de seguro de responsabilidade civil?
Quando se trata de seguro, depende sempre da percepção pessoal do risco. É possível viver sem nenhum seguro, enquanto que a média na Europa Central é estar super segurado.
Do ponto de vista pessoal da Settee, além do seguro de saúde, o seguro de responsabilidade civil é particularmente útil, pois cobre perdas potenciais de milhões, enquanto normalmente custa apenas 40-80 euros por ano. Aqui:
- Deve ser dada especial atenção à cobertura mundial de longo prazo, bem como ao seguro de inadimplência.
- O seguro de inadimplência cobre danos à própria propriedade onde o causador não está disponível ou não pode pagar, o que em caso de dúvida será o caso em muitos países ao redor do mundo.
Quase todos os seguros de responsabilidade civil alemães oferecem cobertura ilimitada em toda a Europa, mas limitada a 5 anos em todo o mundo (período a partir da saída da Europa, reinicializável a 0 apenas ao se estabelecer novamente na Alemanha).
Posso manter minhas contas bancárias? Posso dar um endereço em meu antigo país de residência sem me tornar tributável lá?
Sim. Nem as contas bancárias nem o fornecimento de um endereço desencadeiam uma obrigação fiscal.
No entanto, muitos bancos encerram as contas de clientes desagradáveis assim que é óbvio que a residência foi transferida para outro país e isto se torna evidente, por exemplo, através de muitos saques em dinheiro.
Em geral, você pode se proteger deixando o banco ganhar dinheiro de você (depósitos, cartões de crédito pelos quais você tem que pagar).
Além disso, o correio nunca deve ser retornado, ou seja, um endereço doméstico razoável deve ser mantido.
Que endereço devo dar para pedidos de visto se eu não tiver residência permanente?
É seguro dar qualquer endereço existente, por exemplo, o último endereço registrado ou o endereço da família/amigos.
Em geral, você não deve afirmar em nenhum lugar que não tem um endereço permanente, pois isso só cria problemas desnecessários, pois simplesmente é algo que não existe na mente da maioria das pessoas.
Mesmo que você tenha uma residência no exterior, muitas vezes é mais fácil declarar seu país de cidadania como seu local de residência, pois isso é assumido e nenhuma pergunta será feita.
Tal indicação em um formulário nunca aciona uma obrigação fiscal.
Quais sites de busca de voos são recomendados?
skyscanner.com, kayak.com, kiwi.com, skiplagged.com, greatescape.co, matrix.itasoftware.com
Em geral, esses portais devem ser usados apenas para comparação e a reserva real do voo deve ser feita diretamente através do site da respectiva companhia aérea.
Quais planos de celular internacionais são recomendados?
A solução padrão para os viajantes frequentes é o Google Fi. O serviço funciona em mais de 200 nações e territórios e oferece uma cobertura praticamente mundial. SMS e internet ilimitadas, assim como chamadas por 20 centavos/minuto fora dos EUA custam US $70 por mês.
Alternativamente:
- SMS e chamadas ilimitadas por 20 centavos/minuto fora dos EUA estão disponíveis por $20 por mês mais $10 por GB, mas limitado a um total de $80, portanto, o uso de dados acima de 6 GB é gratuito.
- O cartão SIM só é enviado dentro dos EUA e deve ser ativado lá pela primeira vez, mas isto também é possível sem problemas durante uma estadia como turista.
Uma alternativa mais barata é a free.fr, que oferece cobertura em mais de 65 países por 20 euros por mês.
Isto inclui chamadas ilimitadas, SMS e 25 GB de volume de dados por mês (provavelmente com um limite máximo de 800 MB / dia em alguns casos).
No entanto, como em todas as tarifas europeias de telefonia móvel, o contrato pode ser cancelado se você estiver no país do provedor raramente.
Para aqueles que querem ficar em um país por um período mais longo de tempo, ainda é aconselhável comprar um cartão SIM local.
Qual cartão de crédito é mais adequado para participar de programas de bônus em companhias aéreas e hotéis?
Os cartões mais úteis para esse fim costumam ser: Cartões de programas de milhagens, como o:
- Miles and Smiles,
- Cartões de redes de hotéis, como o Hilton Honors, e
- O American Express Platinum.
Deve-se notar que todos eles cobram uma taxa para transações em moeda estrangeira além das taxas mensais e às vezes taxas ainda mais altas para saques em dinheiro.
No entanto, as vantagens potenciais superam isso quando utilizadas adequadamente. O American Express Platinum se destaca entre os benefícios.
Além de vários seguros, oferece um status igual para vários programas de aluguel de hotéis e carros, bem como uma maneira muito rápida de chegar ao Star Alliance Gold com a Singapore Airlines.
Depois de ativar o turbo de milhagem (1,5 ao invés de 1 ponto por euro até 40.000 euros de faturamento), também se recolhe de longe o maior número de pontos aqui, que podem ser utilizados para voos com várias companhias aéreas.
O Cartão de Crédito Hilton Honors é interessante com uma rotatividade acima 20.000 euros por ano porque oferece um status de diamante gratuito nos hotéis Hilton a partir desta quantia.
Mais informações podem ser encontradas neste artigo do blog.
Gostaria de continuar sendo proprietário de meu próprio veículo, onde é o melhor lugar para registrá-lo?
Geralmente é possível designar um destinatário autorizado para quem a correspondência relativa ao veículo é enviada.
O registro e o seguro podem estar em nome do proprietário real, mesmo que ele não seja residente no país de origem. Algumas seguradoras se recusam a aceitar esta opção, mas ela geralmente funciona.
Em geral, o registro como carro da empresa é sempre possível no país em que se tem a própria empresa (por exemplo, Chipre, Estônia, Bulgária, Romênia).
Posso recuperar o IVA sobre produtos comprados se eu não morar na UE?
Sim, isto é possível. Geralmente, é suficiente não ser mais residente na UE, mas alguns funcionários aduaneiros exigem prova de residência permanente fora da Europa.
Os reembolsos são possíveis por até 3 meses a partir da data de compra. Há duas possibilidades: Ou você encomenda a mercadoria on-line e digita um endereço em um país não europeu como endereço de faturamento.
No caso de recibos sem endereço, é preciso contar com um revendedor que esteja disposto a cooperar, mas isso não é um problema, por exemplo, especialmente perto da fronteira suíça.
Neste caso, o comerciante preenche um certificado de exportação (confirmação fiscal para fins de IVA), que é apresentado à alfândega junto com o recibo ao deixar o país.
As mercadorias devem estar em sua embalagem original. Às vezes é possível um reembolso mesmo se as mercadorias (por exemplo, laptops, telefones celulares) já estiverem em uso há alguns dias. No entanto, você não deve confiar nisto.
Mais informações podem ser encontradas neste artigo do blog.
Eu gostaria de obter uma cidadania adicional. O que tenho que prestar atenção?
É preciso conferir se o seu novo país e o país de cidadania atual permitem a dupla cidadania.
No caso do Brasil e Portugal, isso é possível. Quanto à forma de obter uma nova cidadania, existem várias: Casamento, nascimento, descendência, investimento, heroísmo...
Mais informações sobre obtenção de segundas cidadanias podem ser encontradas neste artigo do blog.
Qual é a melhor maneira de resolver minha herança sem uma residência fixa?
É aconselhável criar um cofre digital que contenha documentos importantes, bem como os dados de acesso a todas as contas relevantes (bancos, depósitos, meios de comunicação social, etc.).
Os dados de acesso a este cofre podem ser enviados aos herdeiros por meio de um Dead Switch (por exemplo, um e-mail cronometrado, cujo envio é adiado todos os meses - desde que se esteja vivo).
Há vários fornecedores com diferentes sistemas para evitar possíveis usos indevidos, por exemplo, securesafe.com. Um testamento do país de origem é geralmente válido enquanto não houver residência permanente no exterior.
Assim que este for o caso por um período de tempo mais longo, o testamento deverá atender às exigências do novo país de residência.
FAQ Geral da Settee: respostas para suas perguntas frequentes
Foi isso por hoje. Se você quiser saber sobre perguntas frequentes sobre nós e nossos serviços, confira o nosso FAQ geral da Settee.
E claro, se você quiser virar um viajante perpétuo, confira nosso Desafio Nômade Digital. Como sempre, se você precisa de ajuda para se tornar nômade ou entender como estruturar sua vida e empresa no exterior, agende uma consultoria conosco.
Porque a sua vida te pertence!
